舒泰神(300204) - 舒泰神（北京）生物制药股份有限公司内部审计制度

内部审计制度 舒泰神（北京）生物制药股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强舒泰神（北京）生物制药股份有限公司（以下简 称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，防范和控制公 司风险，增强信息披露的可靠性，保护投资者合法权益，依据《审计 法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《上市公司章程指引》和《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是指企业内部审计机构和人员依据国家有关法 律法规和本制度的规定，对本公司各内部机构和控股子公司的内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的 效率和效果等开展的评价活动。 第三条 本制度适用于对本公司各内部机构和控股子公司的与财 务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部审计工作。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员 及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 1、遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 2、提高公司经营的效率和效果； 3、保障公司资产的安全； 1 2 内部审计制度 4、确保公司信息 ...