山东药玻(600529) - 山东省药用玻璃股份有限公司内部审计制度

山东药玻 600529 内部审计制度 山东省药用玻璃股份有限公司 内部审计制度 （2025年8月） 第一章 总则 第一条 为建立和完善山东省药用玻璃股份有限公司（以下简称 "公司"）内部审计监督制约机制,加强公司内部审计监察工作, 维护 公司股东的合法权益，防范和控制公司风险，促进公司规范运作，根据 《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、 《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规章以及《公司 章程》的有关规定，特制订本制度。 第二条 本制度所称的内部审计，是指由公司内部审计部门或人员 依据国家有关法律法规和本制度的规定，对公司各内部机构、控股子公 司以及具有重大影响的参股公司的内控制度和风险管理的有效性、财务 信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果开展一种独立、客观 的监督和评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高 级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）维护公司合法权益，保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整 ...