久立特材(002318) - 《内部审计制度》（2025年8月修订）

第四条 公司审计部、监察部为内部审计机构，对董事会负责，向审计委员 会报告工作。内部审计机构在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息 等情况进行检查监督过程中，应当接受审计委员会的监督指导。 第五条 审计部设负责人一名，并配备三名以上专职审计人员及若干名兼职 审计人员；监察部设负责人一名，并配备一名以上专职监察人员。审计部负责人 和监察部负责人由审计委员会提名，董事会任免。 浙江久立特材科技股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为加强浙江久立特材科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，规范内部审计行为，增强审计整体监督效能，保护公司、股东和债权 人的合法权益，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》、《中国内部审计准则》和《公司章程》等有关规定，结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动，它通 过运用系统、规范的方法，审查和评价组织的业务活动、财务信息、内部控制和 风险管理的适当性和有效性，以促进组织完善治理、增加价值和实现目标。 第三条 内部审计范围应当涵盖公 ...