亿联网络(300628) - 内部审计管理制度（2025年8月）

厦门亿联网络技术股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第八条 审计部设负责人一名，负责审计部的全面工作，并根据业务规模配 备若干相应的审计人员，并按公司的发展规划，逐步建立多层次、多功能的审 计监察体系，对公司各部门及所属单位必要的审计项目进行审计监督。 审计部的负责人必须专职，由审计委员会提名，董事会任免。 第一条 为了规范厦门亿联网络技术股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，提高审计工作质量，明确审计人员的职责，发挥审计在强化内部 控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，保护投资者合法权益，根据 《中国人民共和国公司法》《中国人民共和国审计法》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》《厦门亿联网络技术股份有限公司章程》以及其他相关法律、法 规，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 内部审计是指公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管理的有 效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展监督、评 价和建议。 第三条 内部审计部门应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，不 得与财务部门合署办公 ...