中伟股份(300919) - 中伟新材料股份有限公司董事会审计委员会议事规则

第二章 人员构成 第一条 为强化中伟新材料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 功能，确保董事会对管理层的有效监督，完善公司治理结构，公司特设董事会审 计委员会，行使《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）规定的 监事会的职权，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和 内部控制。 第二条 为确保审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《公司 法》、《上市公司治理准则》、《中伟新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）及其他有关法律、法规和规范性文件的规定，特制订本议事规则。 第三条 审计委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本议事规则及其他 有关法律、法规和规范性文件的规定。 第四条 审计委员会根据《公司章程》和本议事规则规定的职责范围履行职 责，独立工作，不受公司其他部门干涉。 审计委员会议事规则 中伟新材料股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第五条 审计委员会由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担任 高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士 担任召集人。审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专 ...