鼎信通讯(603421) - 鼎信通讯内部审计制度（2025年8月）

青岛鼎信通讯股份有限公司 内部审计制度 2025 年 8 月 | 第一章 总则 | | --- | | 第二章 内部审计机构和人员 | | 第三章 内部审计机构的职责和总体要求 | | 第四章 内部审计的具体实施 | | 第五章 监督管理与违反本制度的处理 6 | | 第六章 附则 | 青岛鼎信通讯股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范青岛鼎信通讯股份有限公司(下称"公司")内部审计工作， 提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》 《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律、法规、规章和规范性文件的规 定及《青岛鼎信通讯股份有限公司章程》(下称《公司章程》)，结合公司实际情 况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： (一)遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (二)提高公司经营的效率和效果； (三)保障公司资产的 ...