诚意药业(603811) - 浙江诚意药业股份有限公司内部审计制度（2025年8月修订）

浙江诚意药业股份有限公司 内部审计制度 第一条 为了加强公司经营管理，充分发挥内部审计监督作用，使审计工作制度化、 规范化，根据国家审计法规并结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 公司设立内部审计部，配置专职人员。 公司根据自身发展规划，逐步形成多层次，多功能的审计监督体系。 第三条 内审人员应具有开展审计工作所必要的知识、技能和经验。 第四条 内审人员必须依法审计，忠于职守，坚持原则，客观公正，廉洁奉公，不 得滥用职权，不得收取任何贿赂，徇私枉法，玩忽职守。公司应视审计人员工作质量对 其进行奖励和处罚。 第五条 内审人员应按审计程序开展工作，对审计事项严守秘密，未经批准不得公 开。 第六条 内审人员依法行使职权，受法律保护。任何部门、个人不得阻挠和打击报 复。 第七条 内部审计部对公司的治理、管理、内部控制制度的建立和实施、公司财务 信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。 第八条 内部审计部对董事会负责，向审计委员会报告工作。内部审计机构在监督 检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内部审计机构发现公司重大问题或线索， 应当立即向审计委员会直接报告。 内部审计部应当保持独立性，不得置于财务部门的领 ...