永兴股份(601033) - 永兴股份内部审计制度（2025年8月）

内部审计制度 二〇二五年八月 1 第一章 总 则 第一条 为规范广州环投永兴集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，建立健全内部审计制度，提高内部审计工作质量，充分发挥内部审计 作用，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《中 国内部审计准则》《广东省内部审计工作规定》《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号－规范运作》等有关规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影 响的参股公司。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构和人员，对公司业务 活动、内部控制、风险管理、财务信息及公司所管理的领导干部在任职期间的经 济责任履行情况等实施独立、客观的确认和咨询活动，以促进公司完善治理、增 加价值和实现目标。 第二章 内部审计机构和人员管理 第四条 公司在董事会下设审计委员会，审计委员会监督及评估公司内部审 计工作，指导和监督内部审计制度的建立和实施，审阅公司年度内部审计工作计 划，督促公司内部审计计划的实施，指导内部审计机构的有效运作等。审计委员 会职责按照《董事会审计委员会实施细则》执行。 广州环投永兴集 ...