四川九洲(000801) - 四川九洲电器股份有限公司内部控制制度

四川九洲电器股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强四川九洲电器股份有限公司（以下简称公司） 内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法 律、行政法规和《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称上 市规则）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》（以下简称规范运作指引）《企业内部 控制基本规范》及《公司章程》的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、经理层 及全体员工共同实施的、旨在实现控制目标的过程。 (三)重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注 重要业务事项和高风险领域。 (四)制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权 责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运 营效率。 (五)适应性原则：内部控制应当与公司经营规模、业务范围、 竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 (六)成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本与预期效益， 以适当的成本实现有效控制。 第五条 公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施， 公 ...