恒玄科技(688608) - 董事会审计委员会工作细则（2025年8月）

恒玄科技（上海）股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一条 为强化恒玄科技（上海）股份有限公司(以下简称"公司")董事会决 策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理层的有效监 督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》(以下简 称《" 公司法》")、《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证 券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等 有关法律、法规和规范性文件以及《恒玄科技（上海）股份有限公 司章程》(以下简称"公司章程")的相关规定和要求，公司特设立董 事会审计委员会(以下简称"审计委员会")，并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、外部 审计的沟通、监督和核查工作等，行使《公司法》规定的监事会的 职权。 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事占多数，委员中至 少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公 司担任高级管理人员的董事。 第四条 审计委员会全部成员均须具有能够胜任审计委员会工作职责的专 业知识和商业经验，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作， 促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确 ...