淮北矿业(600985) - 淮北矿业控股股份有限公司财务管理制度（2025年8月修订）

淮北矿业控股股份有限公司 财务管理制度 第一章 总则 第一条 为规范淮北矿业控股股份有限公司（以下简称"公司"）财务管理 行为，加强财务管理和内部控制，提高公司风险防控能力，维护股东、债权人及 公司的合法权益，规范会计管理及核算工作，提高会计工作水平和会计信息质量， 促进公司可持续、协调发展，根据《公司法》、《会计法》、《证券法》、《企业会计 准则》《会计档案管理办法》《公司章程》等规定，结合本公司实际情况，制订本 制度。 第二条 本制度适用于公司本部及各级子分公司和具有实质性控制的其他 企业。本公司的联营、合营企业与参股公司参照执行。 第三条 公司应切实做好财务管理的各项基础工作，建立健全财务管理和会 计核算体系，如实反映公司财务状况、经营成果和现金流量情况，有效控制财务 风险，加强财务队伍建设，重视财务会计人员的业务培训和知识更新，不断提高 公司财务人员的业务水平和职业道德，不断提高公司财务管理水平。 第四条 本制度是公司财务工作的基本制度，在公司范围内统一执行。公司 各级财务管理部门应根据本制度和相应的法律法规、会计准则和内控规范的要求， 结合本单位的实际情况建立和完善各项财务工作制度，并报公司财务部备 ...