淮北矿业(600985) - 淮北矿业控股股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年8月修订）

淮北矿业控股股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为充分发挥淮北矿业控股股份有限公司（以下简称"公司"）审计 委员会对公司财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作用，健全公司内 部监督机制，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人 民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所自律监管指引 第 1 号—规范运作》等相关法律法规、规范性文件的规定，制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，行使《公司法》规定的监 事会的职权，对董事会负责，向董事会报告工作。 第二章 人员组成 （一）具有注册会计师资格； 1 （二）具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授及以上职称或 者博士学位； （三）具有经济管理方面高级职称，且在会计、审计或者财务管理等专业岗 位有五年以上全职工作经验。 第八条 审计委员会成员的任期与公司其他董事相同，每届任期不得超过三 年，任期届满，连选可以连任，但独立董事成员任期不得超过 6 年。期间如有委 员因辞任或者其他原因不再担任公司董事职务，自其不再担任董事之时自动辞去 审计委员会职务，并由董事会根据上述第三至 ...