ST云动(000903) - 审计委员会实施细则（2025年8月）

审计委员会实施细则 二〇二五年八月 昆明云内动力股份有限公司 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层 的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、 《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所股票规司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》、《昆明云内动力股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及 其他有关规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，主要负 责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第三条 证券事务办公室为审计委员会的日常办事机构，负责审计委员会日常工作 联络和会议组织等工作。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员由 3 名董事组成，为不在公司担任高级管理人员的董事， 其中独立董事 2 名，由独立董事中会计专业人士担任召集人。公司董事会成员中的职工 代表可以成为审计委员会成员。 | 第二章 | 人员组成 | 2 | | --- | --- | --- | | 第三章 | 职责权限 | 2 | | ...