双环科技(000707) - 董事会审计委员会工作细则

湖北双环科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025年8月） 第一章 总 则 第一条 为充分发挥审计委员会对公司财务信息、内部控制、 内外部审计等工作的监督作用，健全湖北双环科技股份有限公司 （以下简称"公司"）内部监督机制，根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》 等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和自律规则（以下统 称"法律法规"），以及《湖北双环科技股份有限公司章程》（ 以下简称"公司章程"）的有关规定，制订本工作细则。 第二条 公司董事会设立董事会审计委员会。董事会审计委 员会对董事会负责，依照《公司章程》和董事会授权履行职责， 董事会审计委员会的提案提交董事会审议决定。 第三条 公司设立合规管理部。合规管理部为董事会审计委 员会下设的日常办事机构，对审计委员会负责，向审计委员会报 告工作。 第二章 审计委员会的设立与运行 第四条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员 的董事组成，其中包括两名独立董事。 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由会计专业的独立 董事担任，经选举产生，负责召集和主持审计委员会工作。 — 1 — 第五条 审计委员 ...