中科海讯(300810) - 内部审计制度

北京中科海讯数字科技股份有限公司 内部审计制度 二○二五年八月 北京中科海讯数字科技股份有限公司 内部审计制度 第一条 为完善北京中科海讯数字科技股份有限公司（以下称"公司"）内部控 制管理制度，建立健全内部审计监督体系，规范公司的审计工作，保护投资者合法 权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内 部审计工作的规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规 则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等法律、法规、规范性文件及《北京中科海讯数字科技股份有限公司章程》 （以下称"《公司章程》"）的有关规定，并结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据有关法律法规，结 合公司管理实际，对公司、所属全资子公司、控股子公司及具有重大影响的参股公 司财务收支、经营绩效、资产质量以及建设项目等有关经济活动的真实性、合法性 和效益性，以及内部控制的适当性、合法性和有效性进行独立客观的监督和评价工 作。 第三条 内部审计的目的是为了加强公司、全资子公司、控股子公司以及具有 重大影响的参股公司的 ...