协昌科技(301418) - 审计委员会议事规则（2025年8月）

第三条 审计委员会由 3 名董事组成，独立董事应过半数，其中至少有 1 名为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。 审计委员会成员应当具备胜任工作职责的专业知识、工作经验和良好的职业 操守，保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监 督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、 完整的财务报告。 审计委员会成员应当持续加强法律、会计和监管政策等方面的学习和培训， 不断提高履职能力。 第二条 为保证审计委员会规范、有效地开展工作，公司董事会根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》《上市 公司审计委员会工作指引》等有关法律、法规、规范性文件以及《江苏协昌电子 科技集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本议事 规则。 第二章 人员构成 第四条 审计委员会成员由董事会选举产生，审计委员会设召集人 1 名，由 独立董事中的会计专业人士担任。会计专业人士应具备较丰富的会计专业知识和 经验，并至少符合下列条件之一： 江苏协昌电子科技集团股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总 ...