协昌科技(301418) - 内部审计制度（2025年8月）

江苏协昌电子科技集团股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年八月 江苏协昌电子科技集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强江苏协昌电子科技集团股份有限公司（以下简称"本公司" 或"公司"）内部监督和风险控制，保障公司财务管理、会计核算和生产经营符 合国家各项法律法规要求，维护包括中小投资者的所有股东的合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 《中华人民共和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》，结合本公司 的实际情况及《江苏协昌电子科技集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"），制定本制度。 第二条 内部审计是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管理的 有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评 价活动。 第三条 本制度适用于本公司各独立核算或虽不独立核算但有经营目标、负 经济责任等实施经营行为的内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司。 第二章 审计机构和审计人员 第四条 公司董事会设审计委员会，依据相关法律、法规以及公司《审计委 员会议事规则》的规定指导和监督公司内部审计制度的建立 ...