珠海中富(000659) - 内部审计制度（2025年8月）

珠海中富实业股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强珠海中富实业股份有限公司内部管理和监督，促进公 司及下属分（子）公司的有效运作和健康发展，以风险管理为核心，推 动内部控制系统的完善，识别和防范经营风险，明确审计人员的职责、 权限和工作任务，确保审计人员恪守独立、客观、公正的原则，确保审 计部独立向公司董事会和高级管理人员提供所审计活动的分析、评价、 建议等信息，依据《中华人民共和国审计法》《内部审计基本准则》《审 计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等法律、法规及《珠海中富实业股份有限公司章程》的有关规定，结合 公司实际情况，特制订本制度。 第二条 本章程适用于珠海中富实业股份有限公司及其下属公司（以 下简称"公司"）。 第三条 内部审计的目标，是通过在组织内部实施独立、客观的监督 和咨询活动，以增加公司价值和改善公司的内部运作；通过系统规范的 方法，审查和评价并改善风险管理、内部控制和管理流程的有效性，促 进公司整体目标的实现。 第二章 内部审计的组织机构与人员 第四条 公司设置审计部作为内 ...