久量股份(300808) - 内部审计制度

湖北久量股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强和规范湖北久量股份有限公司(以下简称"公司")内部 审计工作，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量加大审计监督力度， 明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部控制制度得 以有效实施，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作 的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号--创业板上市公司规 范运作》以及《湖北久量股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》") 等有关法律、法规、规章和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定 本制度。 第二条 本制度适用于公司各部门(含分支机构)、全资或控股子公司及 其直属分支机构(含控股孙公司),以及其他具有重大影响的参股公司的与财务 报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，依据国家 有关法律、法规和本制度之规定，对其内部控制和风险管理的有效性、财务 信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、审计委员会、高级管 理人员、其他有关人员 ...