联化科技(002250) - 内部审计制度（2025年8月）

联化科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了提高联化科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作质量、加大 内部审计工作力度、明确审计工作职责及规范审计工作程序，保护投资者合法权益，依据《中 华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律 法规及《联化科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，结合公司内 部审计工作的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部机构或人员，对公司及所属单位财务收支、 经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完善治理、 实现目标的活动。 第三条 本制度规定了公司内部审计机构及审计人员的职责与权限、内部控制审计工作 内部程序，并对具体的内部控制的实施等相关事项进行了规范，是公司开展内部控制审计工 作标准。 第九条 审计监察部的宗旨是：通过开展独立、客观、公正的审计，运用系统化和规范 化的方法，对风险管理、内部控制和公司治理进行评价，提高公司运行效率，帮助公司实现 ...