海利生物(603718) - 海利生物内部审计制度

上海海利生物技术股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范上海海利生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，提高内部审计工作质量，明确内部审计机构或审计人员的责任，进 一步强化和规范公司内部控制管理，提升公司经营管理水平和风险防范能力，促 进公司可持续发展，更有效地保护投资者合法权益。根据《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《中国内部审计准则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》《企业内部控制基 本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》《企业内部控制审 计指引》及《上海海利生物技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性和准确性以及经营活动的 效率和效果及内部控制等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、管理层和全体员工实施 的旨在实现下列控制目标的过程： （一）保证公司经营管理遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定 ...