宝钢包装(601968) - 上海宝钢包装股份有限公司对宝武集团财务有限责任公司的风险评估报告

上海宝钢包装股份有限公司对宝武集团财务有限责任公司 的风险评估报告 财务公司依照全面、审慎、有效、制衡的基本原则构建内部控制 体系，以使内部控制渗透至财务公司各项业务过程和各个操作环节， 基本覆盖至所有部门和岗位，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各 个环节，符合国家法律法规的规定；财务公司各层级人员维护内部控 制制度的有效执行，任何人不得拥有超越制度约束的权力；财务公司 内部机构和岗位的设置做到权责分明、相互牵制，建立了独立于执行 部门之外的内部控制监督、评价部门，建立了直接向董事会、监事会 和经理层报告的渠道。 财务公司构建起以完善的公司治理结构和先进的内部控制文化 为基础，以健全的内部控制制度和严密的控制措施为核心，以合规梳 理、稽核监督和内控评价体系为手段，以信息系统和通畅的沟通交流 渠道为依托的内部控制体系，基本达到内控管理的目标。确保财务公 司的战略和经营目标得以实施和实现；确保业务活动符合国家法规； 提高财务公司的经营效率和效果；确保各项业务稳健运行和资产的安 全与完整；确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、完整和 真实；确保经营过程中的问题得到及时纠正。 （三）内部控制系统及内部控制执行情 ...