周大生(002867) - 董事会审计委员会年报工作规程（2025年8月）

1 第一条 为完善周大生珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）治理机制， 加强内部控制建设，提高公司信息披露质量，充分发挥董事会审计委员会监督职 能作用，根据中国证监会的要求，以及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关 法律法规和《周大生珠宝股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《公司董事会审计委员会议事规则》及其他有关规定，结合公司年度报告编制和 披露工作的实际情况，制定本规程。 （2025 年 8 月） 第二条 公司董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）在公司年度 报告编制和披露过程中，应当按照有关法律法规和本规程的要求，认真履行责任 和义务，勤勉尽责开展工作。 第三条 审计委员会应在负责年度审计注册会计师（以下简称"年审注册 会计师"）进场前与其沟通，协商确定年度审计的工作计划、具体时间安排及其 他相关资料。 第四条 审计委员会应对公司内部年度审计工作报告、财务信息会计报表 等进行审阅，形成书面意见。 周大生珠宝股份有限公司 董事会审计委员会 年报工作规程 注册会计师完成本年度审计工作情况及其执业质量做出全面客观的评价，形成意 见后提交董事会决议，并召开股东会审议。 第十条 本规程规定的审计 ...