源飞宠物(001222) - 董事会审计委员会工作细则

第一条 为强化温州源飞宠物玩具制品股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会决策功能，提高决策效率，实现对公司财务会计工作和各项经营活动的有效 监督，公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），作为公司内、外 部财务审计监督和核查工作的专门机构。 温州源飞宠物玩具制品股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 温州源飞宠物玩具制品股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第二条 为保证充分发挥审计委员会对公司财务信息、内部控制、内外部审 计等工作的监督作用，健全公司内部监督机制，公司董事会根据《中华人民共和 国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《上市公司审计 委员会工作指引》等有关法律、法规、规范性文件以及《温州源飞宠物玩具制品 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本工作细则。 第二章 人员构成 第三条 审计委员会由 3 名不在公司担任高级管理人员的董事组成，独立董 事过半数，其中至少有 1 名为会计专业人士。 第四条 审计委员会成员及审计委员会主任委员（召集人）由董事会选举产 ...