广州酒家(603043) - 广州酒家：内部控制管理制度

（2025年8月26日，经第四届董事会第三十六次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为规范和加强广州酒家集团股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制，提高公司经营管理水平和风险 防范能力，促进公司可持续发展，保护投资者的合法权益， 根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》《企业 内部控制配套指引》《上海证券交易所股票上市规则》《关于 加强监管企业全面风险管理与内部控制工作的实施意见》及 本公司章程的有关规定，结合公司实际情况，制定本管理制 度。 第二条 本制度适用于集团总部及下属全资、控股、实 际控股公司（以下简称"下属公司"）。 第三条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、管理 层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 广州酒家集团股份有限公司 内部控制管理制度 第四条 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合 法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经 营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第五条 公司建立与实施有效的内部控制遵循下列原 则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监 督全过程，覆盖公司及各下属公司的各种业务和事项。 - 1 - （二）重要性原则。内部控制应 ...