云南铜业(000878) - 董事会审计与风险管理委员会工作细则

云南铜业股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业 审计和风险防控，确保董事会对经理层的有效监督，完善公 司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治 理准则》《云南铜业股份有限公司章程》及其他有关规定， 公司设立董事会审计与风险管理委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计与风险管理委员会是董事会按照 股东会决议设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审 计的沟通，监督和核查工作，风险管理策略和解决方案的制 定；重大决策、重大事件、重要业务流程的风险控制、管理、 监督和评估；代表董事会对公司经营情况、内部控制的有效 性和风险控制的效果进行监督检查。 第二章 人员组成 第三条 审计与风险管理委员会成员为 5 名，为不在公 司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并 由独立董事中会计专业人士担任召集人。董事会成员中的职 工代表可以成为审计与风险管理委员会成员。 第四条 审计与风险管理委员会委员由董事长、二分之 一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会 选举产生。 1 第五条 审计与风险管理委员会设主任委员（ ...