航发控制(000738) - 董事会审计委员会工作细则

中国航发动力控制股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 本细则适用于委员会及本细则涉及的有关人员。 2 组织机构 委员会是董事会按照《公司章程》设立的常设监督机构，向董事会负责并报告工 作，在董事会的领导下开展工作。 1.3 引用文件 （2025 年 8 月 26 日经公司第九届董事会第二十八次会议审议通过） 1.4 适用范围 1 总则 1.1 目的 为充分发挥中国航发动力控制股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委员会 （以下简称委员会）对公司财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作用，健 全公司内部监督机制，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》 等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和自律规则，结合公司实际，制定本细则。 1.2 术语定义 2.1 委员会委员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事占总人 数的二分之一以上，董事会成员中的职工代表可以成为委员会成员。委员中至少有一 名独立董事为会计专业人士。委员会委员由董事长提名，经董事会审议后提交股东会 选举产生。 2.2 委员会设召集人一名，由独立董事中的会计专业人士担任，会计专业人士应具备 （1）《中华人民共和国公 ...