东软集团(600718) - 东软集团董事会审计委员会年度报告审议工作规程

东软集团股份有限公司 董事会审计委员会年度报告审议工作规程 （2025 年 8 月修订） 第一章 总 则 第八条 公司年度财务报告经审计完成后，审计委员会应进行审阅，并对 财务会计报告的真实性、准确性和完整性提出意见，重点关注公司财务会计报告 的重大会计和审计问题，特别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行 为及重大错报的可能性，监督财务会计报告问题的整改情况。 第九条 审计委员会应对年度财务会计报告进行表决，形成决议后提交董 事会审核。 第一条 为进一步完善公司治理机制，建立健全公司内部控制制度，提高 公司信息披露质量，加强董事会审计委员会对公司年度报告编制和披露的监督作 用，保护公司股东特别是中小股东的利益，根据《上市公司治理准则》《上海证 券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》等有关法律法规、部门规章、规范性文件以及《东软集团股份有限公司 章程》（以下简称"公司章程"）等有关规定，制定本工作规程。 第二条 审计委员会在公司年度报告编制和披露过程中，应当按照有关法 律、行政法规、规范性文件和公司章程的要求，认真履行职责，勤勉尽责地开展 工作，维护公司整体 ...