溢多利(300381) - 内部审计制度

广东溢多利生物科技股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范广东溢多利生物科技股份有限公司（以下简称"公 司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中 华人民共和国审计法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板 上市公司规范运作》等有关法律、法规、规章的规定及《广东溢多利生物科技股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等公司规章制度的规定，并结 合公司实际情况，制定本内部审计制度（以下简称"本制度"）。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 内部审计的目的是建立公司内部的独立的评价职能，该职能目的是检查和评 价公司内部组织的经济活动。 第三条 内部审计的宗旨是：通过开展独立、客观的保证性与咨询性活动， 运 用系统化和规范化的方法，对风险管理、控制和治理过程进行评价，提高运 作效 率，帮助公司实现其目标。 第四条 内部审计的范围包括对公司内部控制系统的适当性和有效性，以及 在完成指定的任务过程中的工作效果所进行的 ...