天玑科技(300245) - 货币资金管理制度（2025年8月）

上海天玑科技股份有限公司 货币资金管理制度 上海天玑科技股份有限公司 货币资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强并规范上海天玑科技股份有限公司（以下简称"公司"）货 币资金管理，监督和控制使用资金，保障企业经营活动所需资金的供给，实现资 金效益最大化，控制公司财务风险，保障企业资金安全，根据《企业会计准则》 及有关法律法规，制定本制度。 第二条 本制度所称货币资金，是指企业所拥有或控制的现金、银行存款和 其他货币资金。 第三条 公司财务部负责货币资金的收支核算，公司负责人对公司货币资金 内部控制的建立健全、有效实施以及货币资金的安全完整负责。 第四条 本制度适用于公司及下属各全资子公司、控股子公司及分公司。 第五条 公司实行业务部门与财务部门双线控制并最终由有权审批机构审批 的货币资金管理制度。 （一）任何一项货币资金支出都必须分别经过业务部门和财务部门的审核。 业务部门的审核是指包括主管、部门经理、部门总监及事业部总经理在内的各级 人员，按照规定的额度权限，对货币资金支出所对应业务的真实性、合理性进行 的审核。 财务部门的审核是指包括资金计划和财务审核人员、财务经理、财务总监在 内的各级人员，按照规定 ...