天玑科技(300245) - 内部审计管理制度（2025年8月）

为了进一步规范上海天玑科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，发挥内部审计在促进经营管理、提高经济效益中的 作用，根据《中华人民共和国审计法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用 指引》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等 法律法规及《公司章程》的规定，结合公司实际发展情况，制定本制度。 本制度所称"内部审计"指由公司内部机构或人员，对公司内部控制和风 险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种 评价活动。 本制度所称"内部控制"，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 本制度适用于公司所有部门、分公司、全资及控股子公司的内部审计工作。 1 (一) 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (二) 提高公司经营的效率和效果； (三) 保障公司资产的安全； (四) 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 公司董事会审计委员会下设审计部，对公司内部控制的建立和实施、公司 财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。审计部对审计委员会负责，向审计委 员会汇 ...