和展能源(000809) - 审计委员会工作细则（2025年8月修订）

辽宁和展能源集团股份有限公司 审计委员会工作细则 审计委员会工作细则 第一章 总则 第八条 审计委员会下设工作组，为日常办事机构，具体工作由董事会办公 室负责日常工作联络、会议组织和审议事项落实等工作。 第三章 职责权限 第九条 审计委员会应当负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外 部审计工作和内部控制。下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，方 第一条 为强化辽宁和展能源集团股份有限公司(以下简称"公司")董事会 决策职能，确保董事会对经营层的有效监督，做到事前审计、专业审计，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》、《上 市公司治理准则》和《辽宁和展能源集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是公司董事会按照股东会决议设立的专门工作机 构。主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控 制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中两名应为独立董事，有一名是会计专业人士。 第四条 审计委员 ...