和展能源(000809) - 风险评估管理制度（2025年8月修订）

辽宁和展能源集团股份有限公司 风险评估管理制度 风险评估管理制度 第一章 总则 第一条 为加强辽宁和展能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）的风 险管理，及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理 确定风险承受度和风险应对策略，根据有关法律法规和《企业内部控制基本规范》 等的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称风险是指公司经营活动中与公司实现内部控制目标相关 的风险，包括战略风险、财务风险、市场风险、运营风险和法律风险等。本制度 所称风险评估是指通过对基于事实的信息进行分析，就如何处理特定风险以及如 何选择风险应对策略进行科学决策。 第三条 公司下属子公司应对照本制度的要求，根据自身实际情况，制定风 险评估管理办法，及时报告经营过程中可能出现的风险及其风险应对策略。 第二章 组织机构 第四条 公司设立风险评估管理小组作为风险管理机构，负责评估公司各类 风险及其应对策略，为公司董事会决策提供依据。董事会是公司风险管理的领导 机构，通过对风险管理提供监督，对风险管理的有效性负责。审计委员会具体负 责风险管理体系的建设和运行,为风险的决策提供专业意见和建议。 第五条 内 ...