爱乐达(300696) - 《内部审计制度》（2025年8月）

《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、规范性文件和《成都爱乐达航空制 造股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度适用于公司、控股子公司（含全资子公司，下同）以及具有 重大影响的参股公司。 第三条 本制度所称内部审计是指由公司内审部或者内部审计人员，依据国 家有关法律法规和公司制度的规定，对公司各内部机构、控股子公司以及对公司 具有重大影响的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和 完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 成都爱乐达航空制造股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了规范成都爱乐达航空制造股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部审计工作，提高内部审计工作质量，实现内部审计经常化、制度化，发挥 内部审计工作在加强内部控制管理、促进公司经济管理、提高经济效益中的作用， 保护股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》 第四条 内部 ...