省广集团(002400) - 审计委员会工作制度（2025年8月）

广东省广告集团股份有限公司 审计委员会工作制度 （2025 年 8 月） 第一章 总 则 第一条 为进一步完善广东省广告集团股份有限公司（以下简称"公司"） 治理结构，健全公司内部监督机制，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 《公司法》）《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等有关法律法 规和规范性文件及《公司章程》的规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简 称"审计委员会"），并制定本制度。 第二条 审计委员会是董事会内设机构，行使《公司法》规定的监事会的职 权，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制等 工作，对董事会负责。 第二章 审计委员会的设立与运行 第三条 审计委员会成员为 3 名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其 中独立董事 2 名，由独立董事中会计专业人士担任召集人。 审计委员会成员应当持续加强法律、会计和监管政策等方面的学习和培训， 不断提高履职能力。 第五条 审计委员会成员的任期与公司其他董事相同，每届任期不得超过三 年，任期届满，连选可以连任，但独立董事成员连续任职不得超过六年。期间如 有成员因辞任或者其他原因不再担任公司董事职务，自其不再担任董 ...