中重科技(603135) - 中重科技内部审计管理制度

中重科技（天津）股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范中重科技（天津）股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共 和国审计法》等有关法律、法规、规章和规范性文件规定，制定本制度。 第二条 本管理制度适用于中重科技（天津）股份有限公司及其下属子公司。 第三条 本管理制度中所称"内部审计"，是指公司内部的一种独立客观的监 督、评价和咨询活动，通过对经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性进行 审查、评价和提出建议，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实 性和完整性等情况进行检查监督，促进改善公司运行的效率效果、实现公司发展目 标的过程。 第四条 主要部门职责分工 审计部负责经授权实施各类审计业务、进行内部控制检查监督，并对公司内部 控制进行评价等。 第二章 一般规定 第五条 公司设审计部，作为公司内部审计机构，负责公司内部审计工作，对 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）负责，向审计委员会报告工作。 第六条 公司应该依据公司规模、生产经营特点及有关规定，配置具有必要专 业知识的审计人员从事内部审计工作。 ...