绝味食品(603517) - 内部审计制度

内部审计制度 绝味食品股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善绝味食品股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"） 治理结构，规范公司经济行为，提高公司内部审计工作质量，防范和控制公司风 险，增强信息披露的可靠性，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计 法》《审计署关于内部审计工作的规定》《第 1101 号——内部审计基本准则（2023 年修订）》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号—规范运作》及其他相关法律和法规，结合公司实际情况，制定本 制度。 第二条 本制度所称"内部审计"，是公司内部独立、客观的确认与咨询活 动，它通过系统化、规范化的方法，评价、改进公司及所属单位、人员及其经营 管理行为在风险管理、内部控制和公司治理过程中的效果，帮助公司实现其目标。 第二章 内部审计机构和人员 第三条 公司在董事会下设立审计委员会，负责指导和监督公司内部审计工 作。 第四条 审计部是公司专职的内部审计机构，负责具体执行公司年度审计计 划，履行内部审计职责，组织实施内部审计活动，不受公司内部其他机构和个人 的干涉，各被审计单位应当配合审计部依法履行职责，不 ...