键凯科技(688356) - 内部审计管理制度（2025年8月修订）

第三条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合公司所 处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强公 司信息披露的可靠性。 第四条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部控制 相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第二章 内部审计机构和人员 北京键凯科技股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强公司内部审计工作，降低决策风险，提高企业经济效益， 保障企业经营活动健康发展，根据《中华人民共和国审计法》《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《审计署关于内部审计工作 的规定》及《公司章程》等相关法律法规、规范性法律文件，结合公司的实际情 况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部设立的内审部，依据国家有关 法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对其内部控制和风险管理的有效 性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活 动。 第五条 公司在董事会下设立审计委员会，制定审计委员会工作细则。 第六条 公 ...