百傲化学(603360) - 大连百傲化学股份有限公司内部审计制度（2025年8月修订）

大连百傲化学股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范大连百傲化学股份有限公司（以下简称"公司"）的内部审计工 作，加强内部控制和监督，提高内部审计工作质量，提高企业运营的效率，维护公 司和全体股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计 法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号—规范运作》和《大连百傲化学股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）等规定，结合公司内部审计工作实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部设立的审计部，对其内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展 的一种独立和客观的监督和评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员 为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）财务报告及相关信息真实完整； （四）保障公司资产的安全； 第五条 本制度适用于公司所属各部门、分公司、全资及控股子公司、对公司具 有重大影响的参股公司。 第二 ...