赛腾股份(603283) - 苏州赛腾精密电子股份有限公司内部审计制度(2025年8月)

苏州赛腾精密电子股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了加强苏州赛腾精密电子股份有限公司（以下简称"公司"）的内 部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共 和国公司法》《审计署关于内部审计工作的规定》等法律法规、规范性文件和《苏 州赛腾精密电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公 司内部审计工作的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构工作人员根据国家 有关法律法规和本制度的规定，对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影 响的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及 经营活动的效率和效果等开展的评价活动。 第三条 本制度规定公司内部审计机构及审计人员的职责和权限，内部审计 的工作内容及程序，并对具体的内部控制的评审、审计档案的管理等相关事项进 行了规范，是公司开展内部审计工作的标准。 第四条 内部审计的对象包括公司各部门及全资或控股子公司。 第二章 内部审计机构 第五条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责。公司董事、 高级管理人员、公司各部门及各控股子公司、分公司的财 ...