天亿马(301178) - 关联交易管理制度（2025年8月修订）

广东天亿马信息产业股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广东天亿马信息产业股份有限公司（以下简称"公司"）关 联交易活动，保证公司与关联人所发生的关联交易的合法性、公允性、合理性， 保障公司、股东和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、行政法规、 规范性文件及《广东天亿马信息产业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》） 的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 公司在确认关联关系和处理关联交易时，应遵循并贯彻以下原则： （一）尽量避免或减少与关联人之间的关联交易； 广东天亿马信息产业股份有限公司 关联交易管理制度 （二）确定关联交易价格时，应遵循"公平、公正、公开、公允"原则，并 以书面协议方式予以确定； （三）关联董事和关联股东回避表决； （四）必要时可聘请独立财务顾问或专业评估机构发表意见和报告； （五）公司对于必须发生的关联交易，应切实履行信息披露的有关规定。 第三条 关联交易是指公司或其控股子公司与公司关联人之 ...