日月股份(603218) - 日月重工股份有限公司董事会审计委员会年度报告工作制度（2025年8月修订）

日月重工股份有限公司 董事会审计委员会年度报告工作制度 第一条 为进一步完善日月重工股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构，加强内控 制度的建设，提高公司信息披露质量，充分发挥董事会审计委员会在年度财务报告编制过程 中的监督作用，根据中国证监会的要求，特制定本规程。 第二条 审计委员会在年报披露时间预约好后与会计师事务所协商确定本年度财务报告 审计工作的时间安排，审计师进场审计时间不得晚于公司年度报告披露日前三十个工作日。 第三条 审计委员会应当督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面意见形 式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。 日月重工股份有限公司董事会审计委员会年度报告工作制度（2025 年 8 月修订） 日月重工股份有限公司董事会审计委员会年度报告工作制度（2025 年 8 月修订） 内幕交易等违法违规行为发生。 第十条 公司财务负责人负责协调审计委员会与会计师事务所的沟通，积极为审计委员会 履行上述职责创造必要的条件，董事会办公室协助并进行书面记录和存档。 第十一条 本工作制度由董事会制订、审议通过后生效，修改时亦同。 第四条 审计委员会应在为公司提供年报审计的注册会计师 ...