泰永长征(002927) - 内部审计制度（2025年8月）

贵州泰永长征技术股份有限公司 内部审计制度 贵州泰永长征技术股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范贵州泰永长征技术股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高审计工作质量，增强公司自我约束，防范和控制公司经营风险，根 据《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》以及公司有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开 展的一种审查和评价活动，以促进公司完善治理、增加价值和实现目标。 本制度所称被审计对象，指公司各部门、控股子公司及相关责任人员。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司内部审计机构为审计部，对公司财务信息的真实性和完整性、内 部控 ...