泓淋电力(301439) - 内部审计制度

威海市泓淋电力技术股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范威海市泓淋电力技术股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，保护投资者合法权 益，根据《中华人民共和国审计法》《中国内部审计准则》《企业内部控制基本 规范》等相关法律、法规、规章、规范性文件、深圳证券交易所规则以及《威海 市泓淋电力技术股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公 司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度适用于公司及其控股子公司、具有重大影响的参股公司。 第二章 机构和人员 第四条 公司设立审计部，为董事会审计委员会下属常设机构。审计部依法 对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行 检查监督。 审计委员会监督及评估内部审计工作。审计部对审计委员会负责，向审计委 员会报告工作。 第五条 审计部配置一名以上专职人员从事内部审计工作。审计部负责人为 专职，由董事会或者审计委员会 ...