中富电路(300814) - 《董事会审计委员会工作细则（2025年8月修订）》

深圳中富电路股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策能力，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层 的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《深圳中富电路股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关法律法规及规范性文件的规 定，公司特设立董事会审计委员会，并制订本工作细则（以下简称"本细则"）。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，主要负 责审核公司财务信息及其披露、公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，包括审 查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制 审计及其他相关事宜等。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立 董事 2 名，委员中至少有一名独立董事为专业会计人员（会计专业人士是指具备注册 会计师资格、具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授或以上职称、博 士学位）。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之 一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集 ...