汇洁股份(002763) - 内部审计管理办法（2025年8月修订）

深圳汇洁集团股份有限公司 内部审计管理办法 第一章 总则 第一条 为保证深圳汇洁集团股份有限公司（以下简称"公司"）及其所属 投资企业内部控制制度的有效实施，加强对公司财务信息的真实性和完整性等情 况的检查监督，根据《中华人民共和国审计法》以及《深圳汇洁集团股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）等相关规定，特制定本《深圳汇洁集团 股份有限公司内部审计管理办法》（以下简称"本《办法》"）。 第二条 内部审计是企业实施内部经济监督，依法检查会计账目及相关资产 及企业经营状况，监督财务收支真实性、合法性、效益性的活动。公司及其下属 全资、控股子公司（以下统称"子公司"）以及具有重大影响的参股公司依法实 行内部审计制度，以加强内部管理和监督，遵守国家财经法规，维护公司合法权 益，促进改善经营管理，提高经济效益。 第三条 公司内部审计制度和内部审计人员的职责，经董事会批准后实施。 内部审计人员依照法律、法规和政策以及本公司的规章制度，对本公司及其子公 司的经营管理活动独立进行审计监督。 第二章 审计机构和审计人员 第四条 公司设立内部审计部，在董事会审计委员会指导下独立开展审计工 作，对董事会负责，向审计委员 ...