中谷物流(603565) - 内部审计制度（2025年8月修订）

内部审计制度 $=0=\pm4\div\lambda\neq\lambda$ 上海中谷物流股份有限公司 内部审计制度 (2025 年 8 月) 第一章 总则 第一条 为了建立健全内部审计制度，加强内部审计监督工作，维护上海中 谷物流股份有限公司(以下简称"公司")的合法权益，强化公司经营管理，提高经 济效益，促使公司经济持续健康发展，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称 "《公司法》")、《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》《上海中谷物流股份有限公司董事会审计委员会工作细 则》等有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动。 第三条 公司各内部机构、控股子公司应当配合内审部依法履行职责，不得 妨碍内审部的工作。 第二章 机构和职权 第四条 内部审计的实施机构是公司内审部，对公司财务信息的真实性和完 整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。 第五条 内审部应配备不少于三人的专职审计人员，并设内审部负责人一名 ...