中谷物流(603565) - 董事会审计委员会工作细则（2025年8月修订）

董事会审计委员会工作细则 2025 年 8 月 上海中谷物流股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 (2025 年 8 月) 第一章 总则 第一条 为了明确上海中谷物流股份有限公司(以下简称"公司")董事会审计 委员会(以下简称"审计委员会")的职责，强化对公司经理层的监督，完善公司治 理机构，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、《中华人民 共和国证券法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《上海证券交 易所股票上市规则》(以下简称"《上市规则》")、《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作》《上海中谷物流股份有限公司章程》(以下简称 "《公司章程》")的有关规定，制订本细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，向董事会负责并报告工作， 在董事会的领导下负责审核公司的财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工 作和内部控制。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行审计委员会的工作 职责，勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促 进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 公司须为审计委员会提供必要 ...