中谷物流(603565) - 审计委员会年报工作规程（2025年8月修订）

上海中谷物流股份有限公司 审计委员会年报工作规程 第一章 总则 第一条 为进一步完善上海中谷物流股份有限公司（以下简称"公司"）法人 治理结构，加强内部控制建设，提高公司信息披露质量，充分发挥审计委员会在 公司年报编制及披露过程中的监督作用，保护投资者合法权益，根据《上市公司 信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司治理准则》以及 《上海中谷物流股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等要求，结合 公司实际情况，特制定本规程。 第二条 审计委员会在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行 政法规、规范性文件等相关规定，认真履行职责，勤勉尽责地开展工作，保证公 司年报的真实、准确、完整和及时。 第二章 审计委员会的职责 第三条 审计委员会在公司年度财务报表审计过程中，应履行如下主要职责： (一) 协调会计师事务所审计工作时间安排； 第三章 年报工作制度 第四条 每个会计年度结束后两个月内，公司管理层应当向审计委员会汇报 公司的年度生产经营情况和投、融资活动等重大事项的进展情况，公司财务负责 人应当向审计委员会汇报年度财务状况和经营成果情况。 第五条 审计委员会应根据公司年度报告披露 ...