国药现代(600420) - 董事会审计与风险管理委员会年报工作规程

上海现代制药股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会年报工作规程 （2025 年 8 月 28 日经八届二十三次董事会审议修订） 第一条 为促进上海现代制药股份有限公司（以下简称公司）规范运作，完 善公司治理机制，加强内部控制建设，充分发挥董事会审计与风险管理委员会 的科学决策和监督作用，确保对公司年度审计工作的有效监督，保护投资者合 法权益，根据中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）、上海证券交 易所的有关规定及《上海现代制药股份有限公司章程》（以下简称《公司章 程》）等其他公司有关制度，制定本规程。 第二条 审计与风险管理委员会对公司董事会负责，委员会形成的决议和意 见视要求提交董事会审议。 审计与风险管理委员会委员应在公司年报编制和披露过程中充分发挥监督 作用，勤勉尽责，保持审计的独立性，维护公司整体利益。 第三条 审计与风险管理委员会在公司年报审计过程中，应履行如下主要职 责： （六）中国证监会、上海证券交易所等规定的其他职责。 第四条 公司及年审会计师事务所向审计与风险管理委员会提供的审计证据 应当具备充分性、相关性和可靠性。 第五条 审计与风险管理委员会应在年审会计师事务所进场前通过临时会议 ...